Nas janelas entre pagamentos e recebimentos o seu negócio precisa ter uma reserva financeira para não depender dos valores das transações. A essa quantia é dado o nome de capital de giro, e ele é um dos aspectos mais importantes para que uma empresa possa trabalhar de maneira confortável financeiramente.
Saber calcular seu valor pode fazer toda a diferença na hora de estabelecer controles financeiros mais claros e minuciosos. Neste artigo, explicaremos como você pode fazer isso. Confira!
Antes de falar sobre o cálculo do capital de giro, é crucial compreender que o valor obtido não é exatamente absoluto. Isso porque a quantia dependerá, também, da fase pela qual a empresa está passando, bem como do investimento inicial colocado no negócio. Um capital semente maior permite, na maioria das vezes, que a empresa possa contar com um capital de giro mais robusto.
Porém, ainda assim, o cálculo ajuda a ter uma boa noção do quanto deve-se ter disponível entre as transações. Para realizá-lo você precisa de dois valores: os custos fixos e os variáveis, além dos prazos médios de pagamento e recebimento.
Os custos fixos de seu negócio são aqueles inevitáveis, que precisam ser pagos todos os meses de maneira regrada, como energia elétrica, água, aluguel, tarifas e despesas bancárias, etc.
Nos custos variáveis entram, entre outros, os gastos mensais com matéria prima, manutenções pontuais e tudo diretamente ligado à produção feita pelo seu negócio.
Os prazos de pagamento e recebimento de fornecedores e clientes faz a diferença na hora da conta, pois nem sempre você precisará de um capital de giro que atenda exatamente às necessidades do mês.
Depois de conseguir todos os valores, o cálculo não é uma tarefa difícil. Siga os passos abaixo:
Além de cobrir os custos fixos e variáveis no período descoberto pelos recebimentos, o capital de giro precisa, também segurar os valores dedicados ao estoque, pelo menos o mínimo. Isso independentemente de ser no momento de abrir a empresa ou com alguns anos de negócio em atividade.
Some este valor ao cálculo anterior, e então você terá uma noção muito próximo daquilo que é necessário para seu capital de giro.
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